根据楚雄州审计局关于楚雄师范学院财务管理及往来款项管理情况《专项审计调查报告》（楚审行调报[2022]5号）反馈的问题和提出的审计建议，我校高度重视审计及审计整改工作，针对提出的问题进行了认真整改，现将整改结果公示如下。

一、做好审计查出问题整改工作

收到审计问题反馈后，我校高度重视，召开审计整改工作会，剖析原因、研究整改方案，对审计查出问题建议全部采纳，要求全校教职员工提高政治站位、立行立改。一是压实责任。成立以校长为组长、分管校领导为副组长、相关部门负责人为成员的审计整改工作领导小组，逐一分解任务，落实责任到人。二是制定方案。认真解析工作不严谨、制度不严密、管理完善等原因，制定整改方案，明确整改时间表。三是跟踪督办。细化问题整改措施，建立长效机制，定期对各部门的整改落实情况进行督促检查。

二、审计调查发现的主要问题及整改情况

（一）差旅费报销及驻村生活补贴等方面存在的问题

已完成整改，具体情况为：修订了《楚雄师范学院差旅费管理办法》，制定了《楚雄师范学院驻村工作队员管理办法》，规范了差旅费标准、驻村工作队员管理和相关津补贴发放。

（二）未严格执行预算管理规定，保运转、过“紧日子”相关政策措施未落实落细

已完成整改，具体情况为：推进学校项目库建设管理，制定了《楚雄师范学院项目库建设管理办法（暂行）》提高了预算编制的精准度；制定了《楚雄师范学院公务租车管理办法（试行）》，规范了公务租车的适用范围及程序。

（三）未严格执行云南省高等学校学生食堂长效运行机制实施意见的各项规定

已完成整改，具体情况为：学校制定了《楚雄师范学院深化后勤社会化改革实施方案》，规范了后勤总务部的人事管理制度、资产管理制度等。

（四）科研项目预算执行率低，科研经费使用管理不规范

已完成整改，并长期坚持，具体情况为：加大对科研项目的过程管理，对新立项的科研项目组织开题论证，对到期项目及时提醒并督促按期结题，对在研项目进行中期检查，推进项目实施进度，提高项目结项率与成果转化率。

（五）基建工程管理不规范未办理竣工决算

已完成整改，具体情况为：对未转增固定资产的的基建项目已办理竣工结算，结转固定资产5313.85万元。

（六）往来款清理方面的问题

基本完成整改，需持续跟进，具体情况为：聘请华振会计师事务所对往来款项进行清理，清理工作已经完成，会计师事务所提交了《专项鉴证报告》，根据鉴证报告财务处已进行账务调整，相关坏账将向省教育厅、财政厅报批。

（七）学生资助管理工作不规范，未实现应助尽助

已完成整改，具体情况为：审计提出未纳入资助的299名家庭经济困难学生，经查实后已补发助学金。

（八）信息化管理及其他管理类问题

已完成整改，具体情况为：制定了《2022年度网络安全保障工作方案》，实施“2022年网络安全等级保护测评及保障服务项目”，完善了信息系统管理审批制度，定期评审安全制度；修订了《楚雄师范学院校长办公会议议事规则》，执行好“三重一大”事项集体决策制度，认真做好相关会议记录、会议纪要。

（九）其他关注类问题

正在整改过程中，具体情况为：制定了《楚雄师范学院深化后勤社会化改革实施方案》，进一步深化学校后勤体制改革，加强学校所属企业国有资产管理。关于新设立的云南楚雄师范学院资产经营有限责任公司和楚雄文鼎酒店有限责任公司未完成投资手续的问题，经学院2023年第13次校长办公会同意，确定了出资金额和出资方式，已向省教育厅、财政厅报批。

楚雄师范学院

2023年10月27日