楚雄师范学院2015年财务决算和2016年

财务预算报告

    （楚雄师范学院2015年财务决算和2016年财务预算经学校五届一次教职工暨工会会员代表大会审议通过）

 

 

第一部分  2015年财务决算

2015年在学校领导的正确领导和各部门的支持、配合下，圆满完成全年财务工作的各项任务，现报告如下：

一、经费收入情况

2015年全校实际收入228929363.73元，与2014年215343106.32元相比，增加13586257.41元，增幅为6.31 %。（不含后勤服务总公司、卫生所经营收入）。其中：（1）实际收到省级财政拨款156506433.83元，含：生均经费拨款103111344.24元、学生补助经费14348820.00元、国培经费8120000元、中央财政支持地方高校发展资金6000000.00元、科研经费2880000.00元、离退休人员工资8974968.07元、离退休公用经费59880.00元、丧扶费247305.00元、医疗补助3457700.00元、转型试点专项经费5000000元、其他专项经费拨款4306416.52元；（2）州级财政专项拨款540000.00元；（3）财政专户管理的教育事业（收费）收入61300000.00 元（不含已上缴省财政专户未拨回数）；（4）科研事业收入3319600.00元（未通过财政部门直接汇款到学校的科研经费，如国家社科基金、科技厅、楚雄州、县、企业等）;（5）其它收入6249529.90元;（6）附属单位缴款1013800.00元。

向各位代表特别说明，在财政专户管理的教育事业（收费）收入61300000.00 元中，本年收入57742872.00元，其中：全日制学生学费收入45662520.00元，全日制学生住宿费收入7958548.00元，成人教育（函授）学费收入3158870.00元，其它收入962934.00元。

二、经费支出情况

2015年实际支出210870374.77元，与2014年190451662.84元相比，增加20418711.93元，增幅为11 %。（不含后勤服务总公司、卫生所经营支出）。支出结构为:人员经费支出138487464.31元，公用经费支出46048654.35元，基建支出26334256.11元。

（一）人员经费支出情况

2015年度，全校人员经费支出 138487464.31元，与2014年111627179.39元相比，增加26860284.92元，增幅为24.06%。其中：

1、2015年国家工资及福利支出43908336.00元，与2014年31744600.41元相比，增加12163735.59元，增幅38.32为%。包括岗位工资、薪级工资、基础性绩效工资、改革性补贴、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴、教护龄津贴、独子费、回族补贴、其它工资。

2、2015年校内奖励性绩效工资支出37388951.26元，与2014年34677579.24元相比，增加2711372.02元，增幅为7.82%。其中：计入绩效总量的34535795.42元（学校安排的奖励性绩效工资支出33789647.57元，各部门创收、加班、各种奖励应纳入奖励性绩效工资支出746147.85元）;不计入绩效总量的2853155.84元(含科研津贴及奖励、函授课时酬金、评审费、稿费)。

3、2015年奖金支出7396776.00元，与2014年5629992.49元相比，增加1766783.51元，增幅为31.38%。其中：全国文明单位保持期间奖金7328776.00元、省级科技奖金68000.00元。

4、对个人和家庭的补助支出26600035.81元，与2014年25455779.48元相比，增加1144256.33元，增幅为4.50%。支出项目包括:学生生活补助、学生各种奖励、奖助学金、教职工住房公积金等。其中：2015年对学生的奖补支出17821965.11元，教职工住房公积金支出 7430581.00元，教职工体检支出379509.20元。

5、离退休人员支出9628322.07元（主要是离退休金---工资）。

6、社会保障缴费支出9602592.28元，支出项目包括:医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险。不含养老保险。

7、长期聘用人员工资支出3461675.89元。支出项目包括：外教工作、校卫队工资、学生宿舍管理人员工资等。

8、国培计划学员伙食补助支出500775.00元。

 

（二）公用经费支出情况

2015年，我校公用经费支出46048654.35元，与2014年57414679.56元相比，减少11366025.21元，减幅为19.80%。公用经费支出明细为：

1、教育事业公用经费支出26542022.51元, 与2014年43143535.03元相比，减少16601512.52元，减幅为38.48%。其中:①商品和服务支出17783664.81元，包括：办公费、印刷费、邮电费、因公出国（境）费、交通费、差旅费、维修（维护）费、培训费、招待费、专用材料、劳务费、公务用车运行维护费、工会经费、联合办学成本支出等。②其它资本性支出8758357.70元，包括：设备费、图书购置费。教育事业公用经费支出减少的主要原因是办公费、交通费、差旅费、培训费、招待费、专用材料、公务用车费等支出大幅度减少。

2、科研公用经费支出6971723.39元, 与2014年3205540.16元相比，增加3766183.23元，增幅为117.49%。其中:①商品和服务支出2746090.50元，包括：办公费、印刷费、邮电费、交通费、差旅费、维修（维护）费、培训费、招待费、专用材料、劳务费、公务用车费等。②其它资本性支出4225632.89元，包括：设备费、图书购置费。科研公用经费增加的主要原因是科研项目增加，支出相应增大。

3、行政管理公用经费支出3866748.81元, 与2014年5965135.83元相比，减少2098387.02元，减幅为35.18%。其中:①商品和服务支出3590528.08元，包括办公费、印刷费、邮电费、因公出国（境）费、交通费、差旅费、维修（维护）费、培训费、招待费、专用材料、劳务费、公务用车运行维护费等。②其它资本性支出276220.73元，包括：设备费、图书购置费。行政管理公用经费支出减少的主要原因是办公费、交通费、差旅费、培训费、招待费、专用材料、公务用车运行维护费等支出大幅度减少。

4、后勤保障公用经费支出8578229.44元, 与2014年4823884.25元相比，增加3754345.19元，增幅为77.83%。其中:①商品和服务支出8254221.44 元，包括：办公费、印刷费、邮电费、水电费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（维护）费、培训费、招待费、专用材料、劳务费、公务用车费等。②其它资本性支出324008.00元，包括：设备费、图书购置费。后勤保障公用经费支出增加的主要原因是：修缮项目增加而增加支出；随着学生人数增加须增加物管费、水电费等。

5、离退休公用经费支出89930.20元。

（三）基建支出情况

2015年基本建设支出26334256.11元。其中：①雁塔校区4-5号学生公寓支出17678000.00元，②花果山校区教师进修综合楼支出5502000.00元，③花果山校区3-4号教学实验楼支出1961885.30元（审计后支付尾款），④待摊费用1192370.81元（含勘察设计、道路、绿化等）。

三、经费结余情况

2015年12月31日，本年收支结余18058988.96元。累计学校可用资金结余89731918.78元，其中：事业基金5575958.55元，基建资金结转66096971.27元，本年结余18058988.96元。经测算，含财政收回额度在内（2016年申请拨回），可结转到2016年纳入事业预算的资金为32152076.25元。

 

四、2015年主要财务工作

2015年，在学校党委、行政的正确领导下，贯彻落实学校“十二五”发展规划，围绕学校中心工作，加强财务管理，多方筹集办学资金，全面改善办学条件，努力提高办学效益，提高教职工收入和福利待遇，积极推进和谐校园建设。

1、加强财务收支管理：财务收支是计财处的主要工作。加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展学校事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为加强收支管理，通过几年努力，计财处逐步建立相关的收支财务制度，在日常工作中做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，对学费、住宿费、其它收入积极进行催收，做到应收尽收。通过加强财务收支管理，《楚雄师范学院2015年财务收支预算》才能够顺利完成，教职员工工资、正常的教学、科研、机构运转、校园安全稳定所需经费得到保障。并且通过增收节支，集中财力购置了1500余万元的教学设备，转入基本建设款4100万元，极大地提高了资金的使用效益，达到了增收节支的目的。

2、加强预算管理：①完成2015年上级预算的申报工作：财政拨款是学校赖以生存和发展的经费保障，财政拨款的多少，关系学校发展的程度，财政拨款的基本依据就是学生。要求学籍数据库、全国大学生信息网数据库、招生网数据库、预算数据库（DBCS）及高基报表进行逐一比对一致，核实后如实上报。测算人员经费、公用经费支出预算。②完成2015年校内预算建议方案的起草工作。《楚雄师范学院2015年财务收支预算》的批准，为学院2015年的财务工作及各项工作打下了基础。在预算的执行中，学院领导率先垂范，严格执行预算；各学院、部门通力合作，在执行预算的基础上使事权和财权有机的结合起来，保证了各项事业的顺利进行；各环节财务人员严格执行预算、按预算审核开支。从预算的执行看，今年的预算由于基础工作扎实，执行情况比较好，确保了教学必须的支出、学生实习实践支出、学生活动支出、科研支出，又保证了学院建设支出、教学设备购置支出、后勤支出等。

3、加强财务制度建设：2015年在学校党委、行政的指导下，先后出台了《楚雄师范学院关于加强财务支出审批管理的规定》、《楚雄师范学院公务接待管理办法补充规定》、《楚雄师范学院关于出差及外出开会审批管理规定》等行之有效的管理规定。并且修订、增加了《楚雄师范学院经费支出审批单》、《楚雄师范学院建设工程付款审批单》、《楚雄师范学院零星工程、修缮项目付款审批单》、《楚雄师范学院建设前期项目付款审批单》、《楚雄师范学院物资、设备采购付款审批单》、《楚雄师范学院公务接待审批单》、《楚雄师范学院科研经费支出审批单》、《楚雄师范学院对个人支出明细审批表》等一系列的财务审批规定，财务管理进一步规范。

4、加强资金争取工作：资金对学校的发展至关重要，2015年在学校领导的指导下，在分管领导的带领下：一是争取提高生均拨款标准工作明显，2015年省财政下达我校“提标资金”4435.88万元。二是争取其他办学资金工作力度加大，通过多方努力， 2015年度争取到上级其他办学经费1363.6万元。

5、加强建设资金筹措：2015年，通过加强财务管理、增收节支、积极争取资金等工作，用于学校基本建设资金4100万元，有力缓解在建工程和新建工程资金压力，为学校的发展打下了物质基础。

6、加强社保缴费：社会保障关系每位教职工利益，2015年按月完成了医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险的缴纳工作；完成了住房公积金、工会费的缴纳工作。

7、加强校园卡管理：2015年计财处加强“一卡通”管理工作，除加强财务核算外，一切工作从方便学生入手。①改变了新生校园卡发卡方式，简化手续。②启用学生网上充值、手机充值程序。③学生补卡从简、从快。目前，校园卡财务科、卡务科工作运行正常。

8、加强工会经费等的核算：2015年完成了学校工会经费、党费、团费、卫生所收支、特困省基金的核算工作。

9、重点资金得到保障： 2015年在确保教职员工工资、正常的教学、科研、机构正常运转、校园安全稳定所需经费的前提下，多方筹措资金，①安排建设资金4100万元；②两次调整工资增加经费1300余万元；③全国文明单位奖金733万元；④奖励性绩效工资3378.96万元。确保学校重点项目建设资金和教职工的收入、福利有新的增长。

10、特困生基金财务管理：2015年12月31日，学校特困生基金本金1300000.00元，2015年3月-2016年3月，一年期利息为42265.17元（已在公示栏向全校师生公示），利息已纳入2016年学校预算，由团学工作部按相关办法评定发放。

 

 

第二部分  2016年财务预算

一、编制原则

    2016年的预算继续执行“开源节流，量入为出，确保重点，收支平衡，提高效益”的原则。收入预算坚持积极稳妥，支出预算坚持统筹兼顾、确保重点、勤俭节约。今年的预算在确保教职员工工资、正常的教学（机构正常运转）、校园安全稳定所需经费的前提下，,按“统一管理，教学优先，分项切块，包干使用”的办法编制2016年经费收支预算。"   

二、收入预算   

2016年度我校预算总收入19100万元，其中：财政拨款12829万元，占总收入的67.17%，预算外收入6271万元，占总收入的32.83%。

    (一)、 财政拨款预算    

    1、省财政下达经费（预计）10649万元

    2、学生各种奖补（预计）1400万元

    3、高等教育发展专项经费、专款（预计）780万元

                小计：12829万元

     (二)、 预算外收入  

     1、全日制学生学费收入4576万元

     2、全日制学生住宿费收入795万元

     3、成教院收入（不含高职高专）300万元

     4、各种办班、计算机考试等收入300万元

     5、后勤总务部上缴200万元

     6、其他收入100万元

          小计：6271万元

          收入总计：19100万元

    （三)、上年结转(可用资金，含财政拨回额度）3215.38万元

           2016年可用资金总计：22315.38万元

      三、支出预算   

2016年度我校预算总支出22314.65万元，其中：人员支出13887.09万元，占总支出的62.23％，公用支出8427.56万元，占总支出的37.77％。（如果在人员支出中加入对学生的各种奖补支出1861.23万元，即：人员支出为15748.32万元，占总支出的70.57％，公用支出6566.33万元，占总支出的29.43％）

      (一）人员经费  

      1、工资及福利支出                     

        教职员工工资及福利5540万元

        编外合同制人员工资（含经济补偿10万元，特专教师）386万元

        外教工资22万元

        绩效工资改革准备金（预算外资金）3700万元

        文明单位奖金860万元

        小计：10508万元

      2、社保支出                     

        住房公积金1104.18万元

        医疗保险金（省下达不足部分）600万元

        教工养老保险1471.31万元

        离退休经费（学校自筹）39万元

        工人失业保险金9万元

        残疾人保障金40万元

        校方责任保险11万元

         保卫风险津贴2万元

         劳保津贴4万元

         劳保费(含两办驾驶员）4万元

         编外用工社会保险费120.6万元

         职工体检费44万元

            小计：3379.09万元

(二）公用经费支出

       1、教学经费   

          教学科研仪器设备费1430万元（其中：数字化校园100万，上年结转780万，上年中央财政450万，多媒体70万，今年100万）

          教师培训费（含引进人才）100  万元

          重点专业建设费（教育技术学50） 50万元

          重点课程建设费 (主干课程) 9.1万元

          新办本科专业建设费20万元

          教材建设费（省下达图形创意教材）1万元

          名师工作室建设经费（省下达植物学）2万元

          教学团队建设费8.4万元

          实践基地建设费10万元

          实验室开放支出5万元

          学生考研奖励100   万元

          精品课程建设经费22.9万元

          教学业务费210万元

          实践教学统筹（校统筹150元*2479）37.19万元

          教师各种竞赛（含奖励) 22万元

          学生各种竞赛（含奖励) 25万元

          应用型人才培养改革专项经费6万元

          本科教学工程项目配套及奖励30万元

          优秀教案奖励4万元

          高校对口支援合作帮扶（省下达10万）10万元

          教学质量监控与评价18万元

          教学改革研究费（省下达）7万元

          合作办学项目经费10万元

          体育设施维修维护5万元

          留学生资助与奖学金（省下达）17万元

          优秀学生留学项目（省下达泰语）2万元

          卓越教师培养项目（教育部下拨经费）30万元

          国培计划经费（上年结转）420.66万元

          图书购置费（含廉政文化书屋7万元）250万元

          网络线路租用费20万元

          学校教学、科研、教育管理专项交流学习20万元

          上级组团出国专项交流学习50万元

          各学院经费591.13万元

          教务处经费92.25万元

           资信处经费69.57万元

           图书馆经费15.95万元

           机动费 10万元

              小计 ：3731.15万元

       2、科研经费   

          重点学科建设费（省下达教育发展专项资金230万元）280万元

          以前年度下达科研经费（周转用）200万元

          科研奖励经费75万元

          科研项目经费40万元

          学生科研项目经费5万元

          科研创新团队（省科技创新团队）20万元

          校级学术带头人立项经费10万元

          省级社科基地建设10万元

          科技处经费15.8万元

          民研所经费 2.18万元

          学报编辑部经费27.91万元

          机动费5万元

             小计：690.89万元

       3、学生经费   

          财政对学生各种奖补（预计）1400万元

          学生食堂价格平抑基金(占提取的20%） 89万元

          助学贷款风险金(占提取的10%) 45万元

          困难学生补助(占提取的30%)134万元

          勤工助学(占提取的15%）67万元

          优秀学生奖学金(占提取的20%）90万元

          贫困学生技能培训(占提取的5%）22万元

          特困生补助(特困生基金利息收入) 4.23万元

          学生奖励（对学生的各种奖励经费）10万元

          大学生创新创业训练计划项目15万元

          大学生艺术团8万元

          团学工作部经费 207.1万元

          机动费 5万元

            小计：2096.33万元

       4、行政经费   

          精神文明建设工作经费10万元

          法律顾问费1万元

          党委办公室经费51.75万元

          组织人事部经费83.4万元

          宣传部经费37.09万元

          纪委办（监审处）经费 26.25万元

          学校办公室经费87.30万元

          工会（离退休工作处）经费161.25万元

          计财处经费20.1万元

           上级通知的办公会、评审会10万元

           扶贫专项经费（预算外资金）50万元

           校级应急经费50万元

           机动费（书记、校长、副书记、纪委书记、党委委员）35万元

                小计：623.14万元

       5、后勤经费   

          自筹基建100万元

          征地前期工作经费10万元

          零星修缮50万元

          消防报警系统75万元

          体操馆排危修缮47万元

          增加学生公寓太阳能热泵50万元

          屋面防水、维修20万元

          防雷设施检测费7万元

          水电费（其中：学生宿舍水电费122.46万元,后勤总务部水电费249.19万元）  371.65万元

          全校物业管理费（其中：学生宿舍物管费56.61万元，后勤总务部295.55万元）351.83万元

          学生开水费47.92万元

          学生宿舍太阳能及水电管网维护费10万元

          节能型校园建设10万元

          食堂水电补助20万元

          对后勤总务部考核奖励6万元

          后勤保障处经费34.65万元

          机动费5万元

            小计：1216.05万元

            总计：22314.65万元

 

四、2016年财务工作

我校2016年的财务工作，要在学校党委、行政的领导下，巩固 “三严三实”和“忠诚干净当担”专题教育成果，全面贯彻创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，用先进理念引领发展。围绕学校中心工作，扎实抓好以下措施：

1、2016年，在确保教职员工工资、正常的教学、科研、机构正常运转、校园安全稳定所需经费的前提下，多方筹措资金，力争学校用于建设的资金投入在1000万元以上，有计划的安排好全国文明单位奖金、奖励性绩效工资、教职工体检资金需求，确保教职工的收入和福利有新的增长。

2、积极向上协调沟通，努力增加财政拨款，要充分利用我校的重点学科、重点专业优势，拓宽项目的资金渠道。提高事业收入水平，利用好生源地助学贷款政策，提高学费、宿费的缴费率。

3、研究和探索新形势下财务工作的新途径、新办法，跟上时代对财务工作的新要求。充分利用校园网络，使校园网与财务网有机结合，提高财会工作的科技水平，推动会计电算化向更高层次发展。

4、进一步加强预算管理，强化预算约束，维护预算的严肃性、权威性。构建预算执行情况分析体系，对财务支出实行跟踪问效，完善财务评价制度，坚持实行精细化预算管理，细化支出项目，做好预算执行情况分析，通过对一个时期财务收支情况的跟踪评价，更好的把握学校经济活动规律。

5、加大增收节支力度，努力提高资金使用效益。严控“三公经费”支出，加强对办公耗材、招待费、汽车使用和维修的管理，减少与教学科研无关的开支，认真做好开源节流、增收节支工作，努力提高资金的使用效率。

6、积极向上争取项目资金，加大基础设施建设力度。要认真做好各类项目的前期工作，积极向上级申报项目，争取资金支持。努力筹措资金，确保新区征地、重点项目的资金需求，不断改善办学条件，为学校的内涵发展、转型发展、特色发展提供物质基础，为学校的改革发展作出应有的贡献。

财务工作事关学校发展大计和师生员工的切身利益，学校长远发展和转型升级、核心竞争力的每一步提升，都有赖于一定的资金做保障，虽然学校资金压力依然很大，但我们相信，我们在学校党委、行政的正确领导下，在广大师生的大力支持下，着力同心谋发展，携手并肩搞建设，一定会把我校建设发展的蓝图描绘得更加美好。